Финансовая система Российской Федерации включает в себя множество финансовых учреждений. В экономике государства значимую и важную роль играют кредитные организации. Поэтому их финансовый и правовой статус закреплён законодательством, а деятельность постоянно координируется и контролируется Центральным банком РФ.
Обычно кредитные организации (кредитные учреждения) предоставляют услуги по кредитованию, иными словами выдают деньги под проценты юридическим и физическим лицам. При этом они не имеют права работать в сфере торговли, производства и страхования.
Содержание
Суть понятия
В соответствии с российским законодательством кредитной организацией (КО) называется юридическое лицо, которое имеет право осуществлять финансовые операции, разрешённые законом «О банках и банковской деятельности». Лицензию на любой вид банковских операций таким организациям выдаёт Центральный Банк РФ. Основной целью деятельности данных учреждений является получение прибыли, соответственно, это исключительно коммерческие компании. КО могут существовать в нескольких формах собственности.
В деятельности кредитных организаций есть определённые ограничения, то есть они не могут:
- страховать клиентов;
- оказывать посреднические услуги при торговых операциях или заниматься самостоятельной торговлей (исключение – продажа своих финансовых услуг);
- осуществлять производственную деятельность.
Согласно законодательству кредитные организации имеют право производить следующие банковские операции:
- Привлекать во вклады (на определённое время или до востребования) средства клиентов.
- Размещать привлечённые денежные средства (за свой счёт и от своего имени).
- Открывать и вести банковский счёт юридического или физического лица.
- Осуществлять расчёты по счетам по поручению клиентов, включая банки-корреспонденты.
- Производить инкассацию (денег, расчётных и платёжных документов, векселей) и кассовое обслуживание.
- Покупать и продавать наличную и безналичную иностранную валюту.
- Заниматься привлечением вкладов и размещением драгоценных металлов.
- Выдавать банковские гарантии.
- Переводить денежные средства по поручению частных лиц, не открывая банковский счёт (исключение – почтовые переводы).
Помимо стандартных операций, КО могут осуществлять определённые сделки, также указанные в законодательстве. Они вправе:
- выдавать третьим лицам поручительства, которые предусматривают исполнение денежных обязательств;
- приобретать права требования исполнения денежных обязательств третьими лицами;
- управлять деньгами и другим имуществом клиентов по доверенности и в соответствии с договором;
- осуществлять операции с драгоценными камнями и металлами согласно законодательству РФ;
- сдавать в аренду помещения или сейфы, находящиеся в них, для хранения ценных вещей и документов;
- оказывать лизинговые услуги;
- проводить консультации и информировать клиентов об услугах;
- осуществлять иные сделки, предусмотренные законодательством.
Формы собственности и атрибуты КО
Любые кредитные организации должны иметь следующую атрибутику:
- Название на государственном языке (если необходимо, аббревиатуру).
- Перевод названия на иностранные языки.
- Фирменную печать.
- Уникальный логотип.
Кредитная организация может иметь любую форму собственности (в том числе быть государственной, частной и пр.), но существует только в качестве хозяйственного общества, которое классифицируется на:
| Форма хозяйственного общества | Комментарий |
| Акционерное общество (АО) | В АО уставной капитал делится на акции, и все акционеры ответственны за деятельность общества соразмерно количеству акций, которые им принадлежат. Также АО делятся на два типа. Закрытые акционерные общества реализуют акции узкому кругу лиц, а в открытом акционерном обществе акции продаются свободно |
| Общество с ограниченной ответственностью (ООО) | Является юридическим лицом, созданным одним или несколькими лицами (гражданами или предприятиями), доли которых в уставном капитале определены учредительными документами. Ответственность за обязательства подобного общества несут основатели в соответствии с размером своего взноса в капитале |
| Общество с дополнительной ответственностью | Таких обществ в России практически нет. Это связано с особенностью учёта ответственности по обязательствам юридического лица. Если в таком обществе недостаточно активов для погашения задолженностей, остаток выплачивается учредителями |
В большинстве случаев кредитные организации создаются как акционерные общества, немного реже – в форме ООО. Помимо федерального законодательства их деятельность регулирует Конституция РФ, различные кодексы, нормативно-правовые акты ЦБ России, указы президента, акты министерств и ведомств, международные соглашения.
Виды КО
Существует несколько видов кредитных организаций, которые делятся по следующим признакам:
- территориальность (региональные/федеральные);
- место регистрации (российские/иностранные);
- количество проведённых финансовых операций (банковские/небанковские).
Несмотря на название, не все КО имеют право оказывать услуги по кредитованию. Немного подробнее о видах кредитных организаций:
| Вид | Описание |
| Банк | Оказывает полный спектр финансовых услуг. Банк может быть универсальным или специализированным. В настоящее время в России всем банковским организациям выданы универсальные лицензии, но планируется специализация региональных банков. Банки имеют право заниматься кредитованием и привлечением вкладов населения |
| Иностранный банк | Являются банковскими кредитными организациями, соответствующими законодательству страны, на территории которой они зарегистрированы. Банк считается иностранным в отношении российского законодательства, если он зарегистрирован в другой стране, но функционирует на российской территории. Иностранные банки предоставляют все банковские услуги бизнесу и населению на базе созданного ранее отечественного банковского учреждения. Для того, чтобы работать в РФ, сначала нужно приобрести капитал какой-либо российской финансовой компании |
| Небанковская кредитная организация | Такие учреждения могут получить лицензию на некоторые виды финансовых услуг (не больше десяти). Чаще всего они являются расчётными, платёжными или депозитно-кредитными небанковскими организациями, которые бывают нескольких типов: 1. РНКО (расчётными НКО), торгующими ценными бумагами на фондовых рынках и покупающими/продающими иностранную валюту. Могут быть:
РНКО предоставляют услуги в основном индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам; 2. ПНКО (платёжными НКО). Обладают более узкими полномочиями, переводят денежные средства без открытия банковского счёта. Например, электронные кошельки (QIWI, Яндекс. Деньги и др.); 3. НДКО. Небанковскими депозитно-кредитными организациями привлекаются займы и выдаются кредиты. Могут быть:
|
| Прочие КО | Это юридические лица, имеющие право предоставлять одну или несколько финансовых услуг (к примеру, инкассаторы, факторинговые фирмы и т. д.) |
Небанковские кредитные организации обладают намного меньшими возможностями и полномочиями в сравнении с банками. Зато им требуется значительно меньший размер уставного капитала. Чтобы открыть небанковское финансовое учреждение необходимо более 90 млн. рублей (для открытия банка – 300 миллионов рублей). Однако, ограничения перечня предоставляемых услуг являются преимуществом для НКО, так как способствуют повышению устойчивости к рискам, способным подкосить самую надёжную и стабильную банковскую организацию.
Функции КО
Кредитные организации в России выполняют две функции (одновременно, как банки, или отдельно):
- Услуги по кредитованию. Сюда включаются любые операции по выдаче денежных средств под процентные ставки:
- Открытие счёта;
- Реструктуризация и рефинансирование кредитов;
- Эмиссия и обслуживание кредитных карт.
- РКО. К расчетно-кассовому обслуживанию относятся следующие операции:
- Открываются и ведутся счета (расчётные, текущие, депозитные и пр.);
- Проводятся платежи по поручению пользователя;
- Покупается/продаётся или обменивается иностранная валюта;
- Предоставляются банковские гарантии;
- Осуществляется инкассация денег, платёжных документов, векселей;
- Проводятся лизинговые операции;
- Осуществляются сделки с такими активами, как драгоценные камни и металлы;
- Предоставляются в аренду сейфы;
- Проводятся консультации;
- Предоставляется информация о финансовых услугах.
Конкретный спектр функций для каждого кредитного учреждения определяется лицензией ЦБ России. Банки работают в соответствии с расширенным списком, НКО и другие кредитные организации ограничены одним или несколькими пунктами.
Видео по теме:
Права и обязанности КО
Любые кредитные организации, как банковские, так и небанковские, имеют определённые права:
- КО может самостоятельно решать, какие услуги будет предоставлять в рамках, установленных федеральным законодательством и лицензии, выданной Центральным Банком РФ.
- Банки могут оказывать весь спектр услуг, НКО выбирают часть из них.
- КО вправе информировать потенциальных клиентов о предоставляемых услугах (включая рекламу).
Помимо прав, у кредитных организаций имеются обязанности:
- предоставление полных сведений обо всех услугах;
- предоставление информации относительно лицензии ЦБ, разрешающей оказывать услугу (например, копия лицензии);
- получение письменного разрешения клиента перед проведением любой финансовой операции (к примеру, подпись в договоре, квитанции, расходном или приходном ордере, и т. д.);
- сохранение тайны кредитных операций клиента, включая запрет на передачу персональных сведений о заёмщике;
- содействие в проведение проверок Центральным Банком РФ;
- приостановка движения средств на счету по требованию налоговых или судебных органов.