Лизинг – разновидность инвестиции, аренда на долгосрочный период, которая подразумевает возможность приобретения арендованного имущества в собственность по окончании срока аренды. Любая компания или фирма нуждается в автотранспорте. Покупка автомобиля в лизинг для юридических лиц – самый выгодный и актуальный способ приобретения автотранспорта.
Содержание
Лизинговая процедура
Обычно стандартная процедура финансовой сделки предполагает участие трех сторон:
- Банка или другой лизинговой организации (лизингодателя).
- Физического или юридического лица (лизингополучателя).
- Автомобильного производителя, дистрибьютора или продавца (поставщика имущества).
Четвертым участником выступает страховая компания, которая, в большинстве случаев, является партнером отдающей стороны, а не принимающей. В договоре заранее прописываются все условия лизинговой сделки такие, как размер первоначального взноса, сумма и график ежемесячных платежей.
Быстро и на выгодных условиях можно приобрести в лизинг следующие виды автотранспорта:
- новые легковые автомобили, иномарки, а также представительский транспорт класса люкс для руководителей компаний;
- подержанные легковые автомобили;
- грузовой автотранспорт (легкие грузовые машины, прицепы, полуприцепы, самосвалы, фуры, тягачи);
- спецтехнику и сельхозтехнику (экскаваторы, автокраны, грейдеры, минитракторы);
- автобусы.
Также любое транспортное средство можно приобрести на лизинговом аукционе. На торговой площадке обычно выставляются на распродажу изъятый (конфискованный) и арестованный транспорт. Из-за низкой стоимости наибольшей популярностью пользуются автомобили с пробегом. Такое авто фирмы обычно берут под такси, что характерно для организаций, предоставляющих услуги пассажирской и грузовой перевозки.
Многие лизинговые организации предлагают коммерческим организациям несколько наиболее востребованных и лучших вариантов лизинговых программ:
- С возвратом собственности.
- С возможностью выкупа автомобиля через определенный срок, а именно по окончании срока аренды.
- Операционный – долгосрочная аренда, включающая в себя полное техническое обслуживание транспортного средства и другие дополнительные услуги.
Индивидуальные предприниматели (ИП) не относятся к юридическим лицам. Это значит, что они могут воспользоваться услугой лизинга только, как физические лица.
Список крупных российских лизинговых компаний
На территории Российской Федерации в каждом отдельном регионе существуют свои лизинговые организации такие, как Евролизинг, Альфа Лизинг, БИГ лизинг, Балтийский лизинг (Балтлизинг) и другие. Но наиболее популярными являются:
- Сбербанк Лизинг – дочернее предприятие крупнейшего российского банка. «Лизинговый портфель» за 2018 год располагает объемом более 500 млрд. рублей. Сотрудничает с представителями крупного, среднего и малого бизнеса (ОАО и ООО), и имеет филиалы во всех крупных городах России, а также на Украине и в Казахстане.
- Major Лизинг – организация, основанная в 2008 году в Москве. Предлагает самые выгодные условия при покупке грузовых (МАЗ и Камаз) и легковых автомобилей ГАЗ и ВАЗ: Соболь, Газель Некст, Лада Веста и Гранта, Нива и многих других марок. За десять лет работы компания заключила свыше тысячи финансовых сделок как с физическими, так и с юридическими лицами.
- Европлан – московская финансовая компания, которая специализируется на предоставлении в лизинг новых автомобилей зарубежных марок (BMW, Audi, Chevrolet). Имеет эксклюзивную программу для бизнес-партнеров «Все включено», в которую входит пакет со специальными дополнительными услугами. Предлагает лизинг для ИП с нулевым балансом, а также удобные тарифы для начинающих бизнесменов.
- ВТБ Лизинг – дочерняя компания банка ВТБ, главный офис которой находится в Москве. Предоставляет в долгосрочную аренду с возможностью выкупа все виды автотранспорта, даже авиационный и железнодорожный (воздушные суда и вагоны). Имеет 35 филиалов на территории РФ.
- Carcade Лизинг – компания с двадцатилетним опытом на лизинговом рынке. Предоставляет в лизинг любой автотранспорт (легковой, грузовой, спецтехнику). Имеет множество филиалов, а также действует официальный сайт, на котором с помощью ноутбука или смартфона можно подать заявку на приобретение необходимого автотранспорта.
- Контрол Лизинг (Ctrl) – оперативный и удобный онлайн-сервис для покупки автотранспорта в лизинг. Данный сервис позволяет контролировать все этапы сделки, от первоначальной заявки до обслуживания заключенного договора. Тут же можно сделать расчет лизинга на онлайн-калькуляторе.
Плюсы и минусы лизинга
| Преимущество | Определение |
|---|---|
| Быстрое оформление договора | Получателю можно не ждать ответ на заявку, как в случае с покупкой в кредит, также не требуется предоставление дополнительного залога компании |
| Налоговые льготы | НДС по платежам возмещается в полном объеме |
| Ускоренная амортизация | В некоторых лизинговых компаниях для представительского автотранспорта действует ускоренная амортизация, которая существенно уменьшает налогообложение прибыли |
| Выплаты по лизингу сохраняют инвестиционную привлекательность предприятия | Сделки не влияют на увеличение долгов предприятия и на баланс денежных средств |
| Выгодные тарифные планы, наименьшие процентные ставки и приемлемые цены | Поскольку в реализации автотранспорта через лизинговые компании заинтересованы автомобильные заводы и автосалоны , политика финансовых организаций направлена на поощрение лизинговых сделок и предоставление юридическим лицам льготных условий , низких процентов и максимальных скидок |
| Гибкий график платежей | Некоторые лизингодатели предлагают лизингополучателю выбирать сезонный график платежей в соответствии с прибылью его предприятия |
| Отсутствие ограничений в выборе марки, модели и типа транспорта | Лизинговые компании предлагают большой ассортимент легковых и грузовых автомобилей, а также специальной техники и сельскохозяйственного оборудования |
Помимо множества преимуществ, покупка в лизинг для юридических лиц таит в себе и подводные камни. Главный недостаток этой процедуры — автотранспорт является собственностью лизингодателя до окончания срока сделки.
Другой недостаток – лизинговая компания вправе в любой момент вернуть обратно предоставленное транспортное средство, не привлекая при этом судебные органы. Причиной подобного действия могут послужить нарушение лизингополучателем условий сделки (неплательщик нарушил правила выплаты ежемесячных взносов или вовсе отказался выплачивать долг) или же финансовые проблемы самого лизингодателя.
Отличия лизинга от кредита
Чем выгоден лизинг? Самое главное отличие лизинга от кредита – более простые и наименее жесткие требования к заемщику при получении автотранспорта, чем в случае банковского кредитования. Все дело в том, что частные или государственные банковские учреждения следуют инструкциям нормативных документов и строго контролируются Центробанком.
В обязанности банка входит строгое выполнение требований по ликвидности, кредитным рискам и другим нормативам. Это приводит к ограничению свободы действий, особенно при принятии решения по выдаче кредита.
Лизинговые компании оценивают клиентов совсем иначе. Учитывается нынешнее состояние дел потенциального лизингополучателя, перспективность и управленческая финансовая отчетность предприятия. Все это способствует быстроте оформления и совершению сделки с выгодой для каждой из сторон.
Автомобили, реализуемые и предоставляемые в кредит банком, зачастую не предусматривают скидок, а в случае приобретения его в лизинг, почти 90% клиентов получают существенные скидки, особенно если заинтересованный поставщик принимает непосредственное участие при заключении сделки. Также юридическим лицам предлагаются специальные программы с нулевым удорожанием, при которых цена транспортного средства, приобретенного в лизинг, равна стоимости автотранспорта в салоне продавца.
В сравнительной таблице показано, что лучше: взять автомобиль в кредит или в лизинг.
| Критерий | Лизинг | Кредит |
|---|---|---|
| Срок принятия решения | От одной недели до месяца | От трех недель до двух месяцев |
| Имущественный налог | Нет | 2, 2% |
| Возмещение НДС | Да | Нет |
| Срок амортизации | Два-три года, бывает и меньше для определенных автомобильных марок | От пяти до семи лет |
| Наличие залога | Нет | Есть |
| Перевод оборотов в банк | Нет | Есть |
| График платежей | Гибкий | Фиксированный |
| Учет денежных средств на балансе | Нет | Есть |
| Возможность приобретения б/у транспорта | Есть | Не практикуется |
| Срок действия договора | От двух до пяти лет | До трех лет |
Пошаговая инструкция приобретения автомобиля в лизинг
К выбору автомобиля подходят с учетом нужд и запросов коммерческого предприятия. Обычно клиент обращается в лизинговую организацию, уже заранее зная, какой автомобиль или спецтехнику он хочет получить. Но перед покупкой следует подумать о комплектации и дополнительных услугах, которые предлагает тот или иной лизингодатель.
Автолизинг требует участия юриста или другого финансового специалиста. Крупные коммерческие корпорации обычно имеют в своем штате такого специалиста. Выбирая лизинговую организацию, прежде всего, нужно внимательно и серьезно подойти к изучению самых важных аспектов лизингового договора, а именно:
- какова сумма первоначального взноса (обычно она находится в пределах от 0 до 50%);
- какова сумма и график ежемесячных платежей;
- каковы условия для выплаты остаточной стоимости или в случае возврата имущества.
При согласии получателя с условиями договора, можно приступить к составлению заявления. Рассмотрев его и изучив информацию по заявителю, лизинговая организация выносит решение. Срок рассмотрения заявки в различных организациях занимает от двух дней до недели.
При заключении договора можно предусмотреть пункт передачи лизингополучателем автомобиля в сублизинг − передача права пользования недвижимостью третьему лицу. Это позволит совершать ежемесячные платежи вовремя и избежать неустойки в случае долгосрочной командировки.
Основные документы
Лизинг оформляется при наличии следующих документов:
- Официального заявления, подписанного руководителем компании.
- Анкеты на проведение лизинга с печатью компании заявителя.
- Копии действующего Устава коммерческого предприятия.
- Копии свидетельства о постановке на налоговый учет.
- Копии протокола, удостоверяющего назначение руководителя компании.
- Копии паспорта руководителя компании-получателя (иногда требуются копии паспортов учредителей).
- Финансового отчета компании.
- Справки об открытых банковских счетах.
- Согласия на обработку предоставленной информации.
Составление договора
После того, как выбор автотранспорта сделан, первоначальный взнос, платежный график и прочие пункты договора согласованы, участники сделки могут приступить к подписанию соглашения. С этого момента лизинговая сделка вступает в силу.
График платежей является важным пунктом лизинговой сделки. Чтобы выплаты не нарушали финансовую деятельность предприятия и не мешали развитию коммерции, некоторые лизингодатели предоставляют выбор сезонного графика оплат в соответствии с прибылью лизингополучателя.
Иногда лизинговые компании предлагают приехать в офис клиента и заключить сделку на месте. Процедура оформления договора проходит быстро, но юристы предприятия должны внимательно просмотреть текст документа еще до его подписания.
После того, как первоначальный взнос оплачен, лизингополучатель получает право долгосрочного пользования транспортным средством в коммерческих целях. Зачастую, лизинговые компании в качестве аванса берут от 5 до 25 % от стоимости автотранспорта. Но возможны и другие условия, при которых клиент может приобрести товар без первоначального взноса или же сразу оплатить 50% стоимости приобретаемого автомобиля. Договор можно заключить на срок от двух до пяти лет.
В договоре обычно предусматривается, где ведется бухгалтерский учет: на балансе лизингополучателя или лизингодателя. При передаче предмета лизинга получателю, лизингодатель обязательно должен списать закупку со своего баланса. Также можно заранее договориться о том, какая сторона будет нести расходы по страхованию автотранспорта.
Получение автотранспорта в пользование
Автотранспорт передает в лизинг поставщик дилерского центра или автосалона. При этом нужно обязательно сделать страховку ОСАГО. Страхование КАСКО можно осуществить по взаимной договоренности участников сделки. Также автомобильное средство должно пройти регистрацию в ГИБДД.
Сохранность и функциональность автомобиля является заботой получателя, но некоторые лизингодатели и поставщики предлагают своим партнерам выгодные бонусы. Сюда входит техническая поддержка, сезонная смена шин, оплата сервиса при поломке транспортного средства и другие полезные услуги. В соответствии с условиями договора, по окончании срока сделки лизингополучатель может либо возвратить автотранспорт лизингодателю, либо выплатить остаточную стоимость и перевести его на баланс своего предприятия.